In Zukunft werden aufgrund der demografischen Entwicklung die gesetzlichen Renten immer niedriger ausfallen. Wir bekommen weniger Kinder – leben aber länger. Zusätzlich schmälert die Inflation die Kaufkraft des Geldes, somit Ihres Vermögens. Beides vergrößert ihre Versorgungslücke und erhöht den Bedarf an zusätzlicher privater Vorsorge. Durch die staatliche attraktive Förderung sind die Möglichkeiten für den Aufbau einer privaten Altersvorsorge so gut wie nie. Hierzu hat eine unabhängige Expertenkommission das sogenannte Drei-Schichten-Modell entwickelt.

1. Schicht: Basisvorsorge

 Hierzu zählt neben der gesetzlichen Rentenversicherung und den berufsständischen Versorgungseinrichtungen die sogenannte Basis- oder Rürup-Rente.

Die Vorteile der Basisrente sind u.a.:

• im Jahr 2010 sind 70% der Beiträge bis zu 20.000 € pro Person (40.000 € bei Verheirateten) steuerlich absetzbar und somit staatlich gefördert
• Hartz-IV-sicher
• Freie Wahl des Investments
• Flexible Zuzahlungsmöglichkeiten
• Berufsunfähigkeitsabsicherung in Kombination mit Basisrente als Sonderausgaben steuerlich absetzbar

Fazit: Mit der Basisrente haben Sie die ideale Möglichkeit steuerbegünstigt Altersvorsorge zu betreiben und gegebenfalls den BU-Schutz staatlich gefördert abzusichern. 

2. Schicht: Private Ersatzrente

Hierzu zählen die Riester-Rente sowie die Betriebliche Altersversorgung (bAV)

Die Riesterrente ist ein wesentlicher Baustein der Zusatzvorsorge und neben der Basisrente eine weitere wichtige Säule der privaten Altersvorsorge. Durch die steuerliche Begünstigung und die direkte staatliche Förderung
(Zulagen) ist sie das ideale Vorsorgeinstrument für Angestellte und Beamte.

Ihre Vorteile sind u.a.:

• Grund- und Kinderzulage
• Beiträge bis 2.100 € p.a. als Sonderausgaben steuerlich absetzbar
• Hartz –IV-geschützt
• Mindestgarantie in Höhe der eingezahlten Beiträge
• Nur staatlich zertifizierte Produkte zugelassen

Fazit: Gerade Geringverdiener und Familien mit Kindern profitieren  durch die hohen Zulagen und geringen Eigenbeiträge, aber auch für Besserverdienende bietet die neben den Zulagen gewährte steuerliche Förderung  einen interessanten Vorteil. Wir berechnen Ihnen gerne Ihre persönlichen Vorteil.

Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) bietet unterschiedliche Wege zum Aufbau einer zusätzlichen geförderten Altersvorsorge über Ihren Arbeitgeber. Nutzen Sie den Entgeltumwandlungsanspruch in Form der arbeitnehmerfinanzierten bAV und überzeugen Sie Ihren Arbeitgeber von den Vorteilen einer arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorge. Die einzelnen Durchführungswege bieten unterschiedliche steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Konsequenzen bzw. Vorteile.

Die Direktversicherung und die Pensionskasse eignen sich grundsätzlich für alle Arbeitnehmer, als Alternative zur Gehaltserhöhung oder zur Erfüllung Ihres Entgeltumwandlungsanspruches. Die Fördermöglichkeiten  sind hier auf den geltenden Höchstbetrag begrenzt. Die Direktzusage eignet sich insbesondere als Pensionszusage mit Rückdeckung für Gesellschafter / Geschäftsführer, Spitzenverdiener sowie Führungskräfte und leitende Angestellte. Der Pensionsfonds ist grundsätzlich für alle Arbeitnehmer geeignet und durch besondere Renditechancen gekennzeichnet. Die rückgedeckte Unterstützungskasse ist insbesondere bei Versorgungen oberhalb der Grenze des §3, 63 EStG interessant. 

Fazit: Die Einrichtung einer bAV ist i.d.R. nicht die Frage „ob“, sondern die Frage „wie“? Hierbei unterstützen wir Sie gerne.

 

3. Schicht: Kapitalanlageprodukte / Private Lebens- und Rentenversicherungen

Ein weiterer Baustein für Ihre Altersvorsorge besteht aus dem Bereich der privaten Lebens- und Rentenversicherungen.

Die Vorteile sind hier insbesondere:

• Hohe Flexibilität (Entnahmemöglichkeiten, Kapitalisierung, d.h. teilweise oder vollständige Auszahlung oder lebenslange Verrentung)
• Freie Wahl des Investments
• Steuerlich begünstigt: denn Erträge während des Kapitalaufbaues unterliegen bei Einhaltung gewisser Kriterien nicht der Abgeltungssteuer (AGS); auch in der Auszahlungsphase können günstigere Steuersätze in Ansatz gebracht werden
• Beleihbarkeit, d.h. diese Konzepte können beispielsweise zur Besicherung / Tilgung eines Darlehens eingesetzt werden
• Steuerlich begünstigte Übertragbarkeit bei Vererbung oder Schenkung

Fazit: Für alle geeignet, die Wert auf hohe Flexibilität legen. Auch besonders für diejenigen, die staatliche Fördermöglichkeiten bereits ausgeschöpft haben oder hierauf keinen Wert legen.

Die ersten beiden Schichten, Basisvorsorge und private Ersatzrente (Riester sowie bAV), dienen dazu, die entstandenen Versorgungslücken durch die vergangenen Rentenreformen auszugleichen. Mit der dritten Schicht, den Kapitalanlageprodukten, sichern Sie darüber hinaus Ihren gewohnten Lebensstandard im Alter.